Мобильные переводы: какие данные передаются в Налоговый комитет?

С 2025 года в Казахстане начал действовать обновлённый порядок налогового контроля за мобильными переводами между физическими лицами. Речь идёт не о тотальной слежке за каждым переводом, а о выявлении скрытого предпринимательства — случаев, когда человек систематически получает деньги от большого количества людей, но не зарегистрирован как ИП и не платит налоги.

Разберёмся, какие переводы попадают под контроль, какие данные действительно передаются в налоговую и стоит ли переживать обычным людям.

Что такое мобильные переводы

Мобильные переводы — это переводы денег с карты на карту между физическими лицами, которые не оформлены как предприниматели.

К таким операциям относятся, например:

• переводы друзьям или родственникам;
• сбор денег на подарок или поездку;
• помощь семье;
• разовая продажа личных вещей;
• возврат долга.

До недавнего времени подобные операции практически не анализировались. Но с 2025 года государство ввело чёткие критерии, по которым можно определить, используется ли личная карта для регулярного получения дохода.

Зачем налоговая отслеживает такие переводы

Основная цель — борьба с теневой предпринимательской деятельностью.

На практике это выглядит так: человек оказывает услуги или продаёт товары (маникюр, репетиторство, доставка, ремонт, фриланс), принимает оплату на личную карту, но при этом:

• не зарегистрирован как ИП;
• не использует онлайн-кассу;
• не платит налоги.

Теперь налоговые органы получили техническую возможность выявлять такие случаи автоматически — без жалоб и проверок «вручную».

Важно: речь идёт не о единичных переводах, а о регулярных поступлениях от большого количества людей.

Какие переводы будут под контролем в 2025 году

По состоянию на июнь 2025 года действуют три критерия, которые применяются одновременно. Только при совпадении всех условий счёт может заинтересовать налоговые органы.

Критерии контроля

1. Количество отправителей. Более 100 разных физических лиц (уникальных отправителей).
2. Сумма поступлений. Общая сумма переводов — более 1 020 000 тенге за период
   (эквивалент 12 минимальных зарплат).
3. Период. Любые три месяца подряд (не обязательно календарный квартал).

Важно: Если не выполнено хотя бы одно из условий — автоматический контроль не применяется. Например, 10 переводов по 200 000 тенге от знакомых не вызовут вопросов из-за малого числа отправителей.

Когда начнут передавать данные по новым правилам

Передача данных в Комитет государственных доходов (КГД) внедряется поэтапно:

• с 2023 года — государственные служащие и их супруги;
• с 2024 года — сотрудники квазигосударственного сектора;
• с 2025 года — индивидуальные предприниматели и руководители компаний
  (передаются данные за 2024 год);
• с 2026 года — все физические лица, включая обычных граждан.

Отдельно: Передача данных по новым критериям (100 отправителей + 1 млн ₸ + 3 месяца) начнётся ориентировочно в сентябре 2025 года, после вступления в силу приказов Министерства финансов и изменений в Налоговый кодекс (через ~60 дней после утверждения).

Какие данные банк передаёт в налоговую

Передача информации происходит автоматически, без уведомления клиента.

Передаются:

• ФИО получателя;
• ИИН;
• общая сумма поступлений за период;
• количество уникальных отправителей.

Не передаются и не учитываются:

• переводы от близких родственников;
• заработная плата;
• социальные выплаты;
• переводы между собственными счетами;
• пополнение счёта наличными.

Назначение платежа, переписка и детали операций не отправляются — только агрегированные данные.

Что происходит, если вы попали под контроль

Если по данным банка совпали все три критерия, налоговая инициирует камеральный контроль.

Это не штраф и не блокировка сразу, а запрос разъяснений.

Как это выглядит на практике:

Вы получаете уведомление от налоговой.

У вас есть 30 рабочих дней, чтобы дать объяснение.

Можно предоставить:

• переписку с отправителями;
• расписки;
• договоры;
• подтверждение личного характера переводов;
• документы о родстве.

Если объяснения убедительны — на этом всё заканчивается.

Если же подтверждается, что деньги получены за услуги или товары, налоговая вправе потребовать:

• зарегистрироваться как ИП;
• подключить онлайн-кассу;
• подать декларацию;
• уплатить налог и, при необходимости, штраф.

Игнорирование уведомления может привести к временной приостановке операций по счёту.

Переводы от родственников: есть ли риск

Переводы от близких родственников не учитываются при расчётах.

К ним относятся:

• родители и дети;
• бабушки и дедушки;
• братья и сёстры;
• супруги.

Даже крупные суммы (например, помощь от родителей) не считаются подозрительными.
Главное — при необходимости подтвердить родство документами.

Как избежать проблем: практические советы

Если вы не ведёте бизнес, поводов для беспокойства нет. Но чтобы минимизировать риски:

• не принимайте деньги от большого числа незнакомых людей;
• для услуг и продаж используйте бизнес-счёт;
• не смешивайте личные и рабочие переводы;
• сохраняйте переписку и подтверждения крупных поступлений;
• при переводах от семьи можно указывать комментарии вроде «помощь», «от родителей».

Итого: что важно запомнить

Для обычных людей, переводящих деньги друзьям и семье, ничего не меняется. Контроль направлен на тех, кто фактически ведёт бизнес, но делает это через личные карты. Если деятельность регулярная — лучше оформить её официально и работать спокойно.